Ubiegły rok w Legionowskiej Spółdzielni Mieszkaniowej zakończył się ujemnym wynikiem, na gospodarce zasobami mieszkaniowymi w wysokości 949 tys. zł, a na działalności gospodarczej w wysokości blisko 31 tys. zł. Wyniki te zostały przyjęte w planach do pokrycia w 2015 roku.
Gospodarka zasobami mieszkaniowymi
To wszystkie koszty i przychody związane z utrzymaniem nieruchomości mieszkalnych. Niedobór jest wartością planowaną i zgodnie z Prawem Spółdzielczym jest rozliczany w roku następnym. Faktycznie pokazuje stosunek stawki eksploatacyjnej, którą są obciążani mieszkańcy, a poniesionymi kosztami. Działalność ta może być dofinansowywana innymi przychodami spółdzielni.
Działalność gospodarcza
Mimo że SMLW zakończyła działalność gospodarczą w 2014 r. dodatnim wynikiem finansowym brutto w wysokości 98,5 tys. zł, konieczność zapłacenia blisko 129 tys. zł podatku dochodowego od osób prawnych sprawiła, że spółdzielnia w swym zeszłorocznym rachunku zysków i strat odnotowała nieco ponad 30,5 tys. zł stratę finansową. Spółdzielnia musiała zapłacić podatek dochodowy od kosztów, których Urząd Skarbowy nie zalicza do kosztów uzyskania przychodów z tytułu między innymi wpłat na Państwowy Fundusz Rehabilitacyjny Osób Niepełnosprawnych. Faktycznie podatki spowodowały stratę.
W 2014 r. SMLW najwięcej, bo przeszło 917 tys. zł, zarobiła na najmie lokali użytkowych oraz dzierżawie spółdzielczych nieruchomości. Najwięcej, bo blisko pół miliona zł, straciła zaś na spółdzielczej kablówce i Internecie, w ramach której finansowane jest utrzymanie lokalnej telewizji. Kosztowało to spółdzielców 342 tys. zł. Wynik „kablówki” związany jest również z koniecznością ponoszenia kosztów w zakresie utrzymywania jej atrakcyjności przy ograniczonym poziomie cenowym i zmniejszającej się liczby abonentów. Przeszło 283 tys. zł kosztowało sfinansowanie rocznej działalności Spółdzielczego Ośrodka Kultury, z którego korzystają dzieci, młodzież jak i dorośli mieszkańcy Legionowa. Wynik obciążyła również pozostała działalność gospodarcza w wysokości blisko 72 tys.
Kredyty i zobowiązania spółdzielni
Co roku, zgodnie z Prawem Spółdzielczym, Walne Zgromadzenie Członków upoważnia Zarząd SMLW do zaciągania zobowiązań. Od paru lat jest to kwota 80 mln zł. Na tę kwotę składają się głównie zobowiązania wobec dostawców, z którymi zawierane są umowy m. in. na dostarczenie ciepła (zobowiązania wobec PEC), dostarczenie wody i odprowadzenie ścieków (zobowiązania wobec PWiK) i inne. Ta kwota obejmuje również zobowiązania kredytowe. Spółdzielnia z tej kwoty wykorzystała między innymi 2,9 mln zł debetu w rachunku bankowym SMLW na spłatę bieżących zobowiązań, wynikających z utrzymania nieruchomości. Konieczność wykorzystania debetu w rachunku bieżącym wynikała z faktu, że ponad 4 mln zł mieszkańcy zalegali w opłatach za utrzymanie lokali. Osiem milionów złotych zawiera zobowiązanie wobec Krajowego Funduszu Mieszkaniowego, z którego wybudowane zostały mieszkania lokatorskie na osiedlu Przylesie. Mieszkańcy tych lokali co miesiąc spłacają raty kredytu, a kredyt ten nie obciąża pozostałych mieszkańców.
Kredyty, które są wynikiem przyjętego parę lat temu programu termomodernizacji, na dzień 31.12.2014 r. to kwota 13 mln zł. Zgodnie z tym programem część zobowiązań jest na bieżąco spłacana i uzyskiwana jest „premia termomodernizacyjna” pokrywająca odsetki od tych kredytów. Wraz z postępem harmonogramu prac zaciągane są nowe kredyty, które będą spłacane przez kolejne dziesięć lat. Nie jest to spirala kredytowa, ale świadoma i racjonalna polityka finansowania działań, których realizacja z bieżących wpłat na fundusz remontowy nie byłaby możliwa.
Podsumowując, łączne zobowiązania legionowskiej SMLW na dzień 31.12.2014 r. wynosiły :
– 19 mln zł w zakresie zobowiązań długoterminowych, na które składały się: Kredyty termomodernizacyjne oraz Krajowego Funduszu Mieszkaniowego.
– 30,4 mln zł w zakresie zobowiązań krótkoterminowych, na które składały się zobowiązania z tytułu zafakturowanych dostaw (15 mln zł), zobowiązania podatkowe i pozostałe (330 tys. zł) z terminami płatności po 31 grudnia. Zobowiązania krótkoterminowe obejmują również kredyty, których terminy spłat w całości lub części przypadają na kolejny rok obrachunkowy, tj. 2015. Zobowiązania z tego tytułu to 5,2 mln zł. Pozostałe zobowiązania zaewidencjonowane na koniec grudnia to zatrzymane kaucje z tytułu robót, wkłady budowlane i mieszkaniowe, tworzony ustawowo fundusz socjalny, itd.
Łącznie zobowiązania długo i krótkoterminowe to rzeczywiście blisko 49,5 mln zł, ale nie można ich sumować z zabezpieczeniami tych zobowiązań, bo to właśnie prowadzi do błędnych wniosków.
Akceptowany co roku przez Walne Zgromadzenie poziom zaciąganych zobowiązań został bowiem wykorzystany jedynie w 62% i zgodnie z opinią biegłego rewidenta nie występują zagrożenia w ramach prowadzonej działalności.
Za Zarząd SMLW
Marek Petrykowski
